保险公司理赔管控措施范文

夜上海论坛前言：我们精心挑选了数篇优质保险公司理赔管控措施文章，供您阅读参考。期待这些文章能为您带来启发，助您在写作的道路上更上一层楼。

第1篇

关键词：保险公司；财务管理风险；对策

1.保险公司财务管理风险的内涵及表现形式

1.1保险公司财务管理风险的含义

保险公司作为市场的一种经济实体，其财务管理风险的概念同一般企业是基本相同的，指由于公司在财务活动组织及管理过程中的各环节中受到各种确实存在且不能消除、难以控制或预料等的不确定因素的影响，导致公司财务成果与预期目标产生偏离，而致使公司蒙受损失，降低公司的偿债能力和盈利能力。

夜上海论坛 1.2保险公司财务管理风险的表现形式

保险公司与其他公司最大的不同点是，保险公司是经营风险的单位，其风险的发生以及发生所致损失的大小，具有确定性和偶然性。根据保险公司经营的这一特殊性，可知保险公司资金流动主要包括筹资、投资、资金运用和分配等四个环节。

通过以上对保险公司的货币资金在财务管理各经营活动环节的运动过程分析，其风险的表现形式主要体现在以下几个方面：

夜上海论坛 （1）资本结构不合理，公司偿付能力受到影响。资本在保险业经营中占有重要的地位，资本结构的合理性、资本额的高低代表公司的财务能力和风险的承担能力。筹资决策决定保险公司的资本结构，如果公司使用自有资金和借贷资金的比例不合理、债务期限安排不合理等，将导致公司所有者权益下降、公司不能到期偿付债务等风险，从而使公司的偿付能力受到严重的影响，进而影响保险公司财务管理的稳定性。

（2）资金运用不合理，投资风险较大。保险公司属于负债经营，即先向保户收取保费聚集庞大资金，保费最终要实现对被保险人、受益人的返还。保险资金的这一特点决定了保险资金运用要以安全性为首要原则，同时要兼顾收益性和流动性两大原则。倘若保险公司投资未遵循风险管理的程序和要求，将可能由于资金运用不当，在投资所形成的资产结构不合理而导致投资项目不能达到预期的收益。

（3）呆坏账过多，资金回收风险大。保险公司为争取顾客投保、收取庞大金额的保险费，有时会采取延迟收费、业务员代垫保费或接受远期票据等承保优惠。从而导致公司产生了较大额度的应收保费。若保户信用良好，能够按约定期限向公司缴费则不会造成太大问题，反而可以协助公司争取到顾客；但若公司对拖欠保费的保户催收不利而且保户财务有困难，则极易形成呆坏账，从而导致公司资金回收风险、现金流量减少。

2.保险公司财务管理风险的成因分析

保险公司经营的是风险，其中最主要的风险就是财务管理风险，要想有效地防范和化解财务管理风险，应先了解财务管理风险的成因。其中保险公司中不同的财务管理风险具有不同的成因，以下从筹资环节、投资环节、承保环节、理赔环节等方面进行分析。

2.1筹资环节产生财务管理风险的原因

筹资决策决定保险公司的资本结构，若筹资决策不合理则易引发筹资风险，比如筹资规模与投资规模不相符、筹资方式的选择缺乏合理性、筹资结构的安排缺乏合理性和筹资期限的确定缺乏合理性等，将导致公司不能到期还债、公司所有者权益减少等风险。

2.2投资环节产生财务管理风险的原因

保险业庞大的资金来源主要是由保户缴纳形成的保费收入，这一特点决定了保险资金运用以安全性为首要原则，兼顾收益性和流动性。所以投资决策的正确与否决定了保险公司

夜上海论坛 是否取得投资收益。同时投资决策失误会导致投资风险，具体表现为：对被投资方信息未进行详细了解、对购买股票等投资方式的选择不当和分散投资风险方式的选择不恰当。

夜上海论坛 2.3理赔环节产生财务管理风险的原因

理赔环节包括赔付支出环节和准备金环节。首先在赔付支出环节引发财务管理风险的原因有以下几方面：（1）理赔运行和管理水平不高，与公司业务发展不相匹配；（2）费率下降、承保风险责任增加增大了理赔环节的压力；（3）理赔管理体系问题较多，如理赔环节层层管控环环漏损，各级机构责权利不相匹配或内部监督机制运转不顺畅等助长了理赔管理风险，加大里理赔成本的支出。其次在准备金核算环节，大多数保险公司准本金账务处理方法过于简单，准本金充足率较低，严重影响财务管理的稳定性。

夜上海论坛 2.4制度建设环节产生财务管理风险的原因

夜上海论坛 健全的内部控制制度、绩效考核办法等制度，对于一个一个以资金运动为主体的保险公司来说是十分重要的。然而保险公司内部制度的不完善等问题会间接地引发财务管理风险。具体如下：（1）内部管理制度的设计存在缺陷、财务关系混乱、公司各子系统责、权、利不相匹配；（2）公司缺乏有效的激励和约束机制等。

3保险公司财务管理风险管控对策

针对不同的财务管理风险，成因不同，相对应的管控措施夜上海论坛也不同，以下根据上述引发财务管理风险的各环节提出以下对策及建议。

夜上海论坛 3.1筹资环节的风险管控

保险公司筹集的资金主要包括权益资金和债务资金。其中筹资活动是公司理财活动的首要环节，所以加强对筹资风险的管理是整个财务管理的起点。加强筹资风险管理，主要从有利于公司经营发展的角度来配置公司的资金结构，主要通过合理配置权益资金和债务资金的比例，降低因筹资结构不合理带来的财务管理风险。具体而言，防范与控制筹资风险的措施主要有：（1）公司要树立全员风险意识，正确识别风险，做到预防风险的发生，将风险降到最低程度。（2）通过合理配置筹资结构来分散和降低风险，并建立有效的、完善的风险防范机制。

3.2投资环节的风险管控

夜上海论坛 保险公司资金的运用首先要以安全性为主，兼顾流动性和效益型的有机统一。为全面提高资金运用的竞争力，增强保险公司的风险管控能力，具体提出以下措施：首先，根据公司的营销战略确定正确的投资方向，合理确定投资资金的需要量，并在满足公司日常经营的需要的基础上，适时调整各项投资资金的比例，达到降低投资风险的目的。其次，正确确定风险和投资报酬率的关系，以达到对证券投资等其他投资的风险管控目的。

3.3理赔环节的风险管控

该环节具体包括赔付支出环节和准备金核算环节。针对不同的环节，具体提出不同的风险管控措施：（1）赔付支出的风险管控：本环节应该以“短期有效、长期有力”的原则，提出相关有效的措施，具体如下：①加强成本控制能力、提升客户服务能力，明确理赔地位，并及时发现、控制好理赔的关键风险点。②按照“集中管理，分级授权”的原则，建立并完善理赔管理模式，加大赔付成本风险管控力度。③创建内控合规文化并大力宣传，同时构建理赔监督体系，如对核心风险点实施IT系统控制等。（2）准备金计提的风险管控：为提高准备金管理水平，减少因准备金计提不准确而造成的财务管理风险，以提出以下措施：提高精算人员的素质，并对精算人员进行后期培训和考核等以加强精算人员队伍建设；改善准备金账务处理办法，提高准备金入账的准确性等。

第2篇

关键词：财险公司；业务成本；管理措施

一、引言

近3年来，我国保险市场发展有目共睹，业务规模从全球第6位跃居第3位，对国际保险市场增长的贡献度达26%，居全球首位。从2012年到2016年，保费收入从1.6万亿增长到3.1万亿，2014年至2016年保费收入增速分别为17.5%、20%、27.5%。在中国经济面临下行压力的大背景下，保险业发展已成为国民经济各个行业中的一个亮点。但是，在保险业面临着较好发展环境与态势的同时，也必须清醒地看到，深藏于保险行业内部的历史因素和体制弊端等仍制约着发展。特别是财险公司管理模式粗放、成本意识薄弱、风险管理机制不健全等造成综合成本率居高不下。对于我国财险公司而言，积极主动、科学地适应市场发展，不断寻求有效的经营与管理模式，培育并维持自身的竞争优势，实现保险公司的持续发展已经成为重要课题，而成本管理则是重中之重。

夜上海论坛 二、财产保险公司业务成本结构及管控措施

财险公司原保险合同成本主要包括赔付支出、手续费及佣金支出、业务及管理费、税金及附加、各类规费以及按照保险精算方法确定提取的准备金等,赔付成本、销售费用管控是重中之重。（一）赔付成本。赔付成本是财险公司占比最大的一项成本，更直接影响公司经济效益。其影响因素一是危险的客观存在和危险发生随机现象。二是人为因素，即道德危险。车险作为财险的龙头险种，其“高赔付、低效益”的经营现状直接影响到公司持续发展。为此，应建立车险业务发展战略，加强车险经营管理，抓好承保入口、理赔出口关，降低赔付水平。1.提高风险选择和定价能力费率市场化以来，财险公司要根据不同的风险状况，进行差别化定价。对于车险要考虑从车因素（车辆理赔记录、车辆使用性质、厂牌型号、是否固定停放、事故记录等）、从人因素（年龄、性别、驾龄、职业、是否固定驾驶员、违章肇事记录等）以及环境和地域因素等，通过合理利用数据进行市场细分，区分出不同类型客户群，针对性地制定出不同价格与优惠策略，合理设计车险产品，确定责任范围。在核保环节切实以效益为先，严把核保关，将过去依靠经验核保的方式转变为根据大数据进行核保分析和风险管控。根据不同风险分类制定具有竞争力的费率和折扣率，以确保在入口关将高赔付业务拒之门外。2.提高理赔成本的控制能力近年来，财险行业较好地改变了“投保易理赔难”等现象，但理赔队伍专业能力不一、理赔管控链条长、管控节点分散、理赔定价不统一以及道德风险案件等问题，导致财险公司赔付率节节升高，制约公司持续发展。只有提高理赔成本控制能力，才能适应新形势的要求，确保理赔服务质量的同时支撑公司长足发展。（1）提高定损议价能力,扩大合作修理厂和4S店的覆盖面，达到车型全覆盖，完善合作修理网络，利用送修资源优势，开展整体谈判，争取更多的修理折扣率，降低单车损失金额。加大维修资源管理标准化、系统化和自动化建设，杜绝违规赔款支出。建立配件修复管控体系，降低配件费占比。完善系统规则，强化工时配件价格管控，降低工时配件指数。（2）全面梳理理赔流程，查找和堵塞漏洞，对重点风险点进行严格管控，加强对理赔系统的应用，利用理赔流程控制系统细化各岗位理赔质量的监督考核。建立统一人伤标准化系统作业流程，实现人伤案件过程管控和精细化管理。（3）针对车险理赔大案、要案，严格理赔程序，堵塞利益漏损，特别是虚假理赔、保险欺诈等问题要加大打击力度狠抓严管，加强与公安刑侦等部门的协调，营造打假高压态势；推进调查队伍建设，有效控制理赔渗漏，严厉打击内外勾结等损害公司利益行为。（4）强化理赔队伍建设，强化绩效考评。建立理赔职责集中管控，搭建分支机构理赔队伍招聘、培训和考核集中管控体系，强化分支机构理赔负责人管理职责，实行查勘定损人员定期轮换机制，确保管理动作细化和实施路径严格执行。强化绩效严格考评，将赔付过程指标与各层级理赔人员考核挂钩，加强数据监控分析与监控。（5）建立专门追偿机构和团队，在理赔过程中要提前介入，收集证据，加强与交警、法院等部门协调配合，争取主动依靠法律手段，提高追偿工作成功率。（二）销售成本。财险公司主要通过中介、销售人员进行销售，并支付经纪费或人员薪酬等。财险产品同质化严重，无法满足市场需求，更增加了市场竞争。财险公司通过提高销售费用甚至虚构中介、违规套取手续费等变相返佣，导致成本上升和监管风险。因此，开发差异化产品、创新营销模式、差异化销售投入，对财险长远发展具有重要意义。1.精细化产品开发：随着互联网金融推进，过去依赖销售体系、服务体系反馈信息流的方式逐步在瓦解。财险公司应通过低成本互联网搜集与客户的交互信息，在大数据中加以分析，指导给产品设计、运营维护、风险管理、销售等各部门，提供真正符合客户需求的产品，让产品体系从销售中心化逐步转移到客户中心化，改变保险强迫销售的陋习，降低销售成本。2.创新营销模式：从传统保险公司电商化到建设第三方平台，拓展互联网保险业务，到专业互联网保险公司成立，互联网保险政策掀起新的行业浪潮。借由成熟的保险线下经营模型，通过积极拓展互联网综合保险金融业务，革新过往的团队营销模式。如搭建线下、线上立体式沟通平台，通过对各类产品与服务整合评价，增加用户活跃度，进而前伸至前端客户体验等多方位增值服务；为客户提供人性化服务并接受大众点评，积累海量数据，增加客户粘性；收集、分析用户行为习惯和交易数据，建立大数据库平台，细分市场，锁定客户群；以客户为中心，实现个人营销模式与经营管理的新蜕变，实现在销售端帮助控制成本。3.差异化配置销售费用，严肃预算管控：按照险种、产品、渠道、地区等多维度对业务进行细化，按照“优质业务鼓励发展”原则，差异化分配费用资源，引导销售渠道、销售人员主动拓展优质业务，促使公司优化业务结构，提高盈利能力。结合发展及效益目标，确定整体销售费用预算并根据市场和业务发展情况等定期调整，加强销售成本预算执行和配置效果分析，建立预警机制，将相关信息及时传递到管理层、责任单位，通过精细化管理，引导业务健康发展和成本控制。（三）业务管理成本。随着业务快速发展，后端人工、办公、服务成本也随之攀升，财险公司应从成本、产出角度出发，优化承保、理赔、后援各项流程，减少不必要环节，整合相关职能部门，引进高素质人才，杜绝人浮于事的现象，从而节约后台运营成本。加强信息技术的应用，推行无纸化办公，节约办公费用和人力成本，提高工作效率。完善绩效考核机制，细化考核措施，制定科学合理的薪酬体系和激励政策，调动全员的工作热情和积极性，提高整体工作效率。合理规划服务项目，深入研究客户对各项服务的敏感度，开发成本低、客户需要的增值服务，精确测算服务效果与成本的关系，提高服务费用的运用效能。

夜上海论坛 总之，保险业作为我国经济发展中的重要组成部分，它对我国国民经济的稳定发展、国计民生的有力保障等方面做出了积极贡献。因此，财产保险公司应以成本管理为切入点，积极构建成本管理体系并不断完善，以实现财险公司生产经营高效益、高品质为目的，建立完善的成本管理制度，实现成本管理的规范化、系统化、体系化、科学化发展，为我国财产保险公司的发展奠定基础。

夜上海论坛 作者:杨清风 单位:太平财产保险有限公司安徽分公司

参考文献：

夜上海论坛 [1]马莉欣.浅谈财务预算管理在企业中的作用[J].现代经济信息，2009，（16）.

第3篇

关键词：财产保险;成本管控;路径分析;可持续性发展

财产保险公司如何盈利，除了保费收入之外，就是公司成本的支出，如何做好保险公司的成本管控工作，是决定公司盈利与否的关键。本文通过对保险公司的综合成本影响因素进行分析，从而加强公司的成本管控，实现公司的可持续发展。

夜上海论坛 一、成本管控的环境分析

（一）经济发展环境面临调整

夜上海论坛 随着经济的快速发展，我国的经济发展方式出现很多的问题，经济发展不协调、不可持续等问题的显现，使得经济的发展方式面临强烈的转型。为了适应市场经济的发展，我国需要调整经济的发展结构，加快转变经济发展方式，为适应宏观经济的调控工作，未来一段时间内的经济发展速度会适当地放缓，从追求数量、粗放型的经济发展模式逐渐地向追求质量、集约型的经济发展模式转变。

（二）保监会的大力重视

夜上海论坛 保险业近几年一直深受国家的重视，十八届三中全会精神的贯彻执行，国家允许央行破产等，都是对第三产业的大力扶持。保险行业市场化发展速度加快，市场的主体性在进一步的加强，市场化在资源配置中起着决定性的作用。保监会也是积极响应国家的号召，相继出台很多的改革方案，如在农业保险、商业保险、养老保险等方面都有出台一些改革方案，积极推进市场化的管理改革制度，同时也在加强资金运用的风险管理改革，推进市场化、规范化的市场行为规范，努力保护消费者的切身权益。

夜上海论坛 二、成本管控的影响因素分析

夜上海论坛 （一）市场竞争因素分析

我国有很多的保险公司，这些公司在面临市场改革的不确定性，纷纷出现不公平竞争的趋势。为了争夺市场化份额，一些保险公司存在比较激烈的竞争策略，引发保险市场的非理性竞争。非理性的降低保险费率，会直接导致保险赔付率的上升。保险赔付率是保险赔付额与保费收入的比率，在其他情况不变的情况下，保险费率降低的越低，那么保费收入就会越小，相应地就会使得赔付率增大，最终加剧综合成本率的提升，影响公司的成本管理，增大公司的成本。

（二）公司自身经营因素分析

（1）销售渠道经营成本增加。车险在保险公司越来越占据主要的地位，而且车险的销售渠道在逐渐地增加，电商销售如今也成为主流，电商销售渠道和车商渠道这两块就占车险销售的重要比重，网络营销自然要投入高成本运行机制，所以它们的满期赔付指标也在维持着高位的运行，渠道间的业务转换成本也是十分的高。如果一直维持高投入的运行机制，就会增加保险公司的综合成本率，违背公司可持续发展的目标。

夜上海论坛 （2）理赔一直是保险公司面临的挑战。社会经济的发展，人们的意识在逐渐地增强，客户的维权意识也在逐渐地提高，保险公司在理赔方面确实存在很多的问题。有很多居心不良的人会有骗保的嫌疑，保险公司自然也加大了理赔的审查力度，还要面临一些不具有专业素质的媒体的恶意抨击，加上零配件的价格也是每年都在持续的上涨，所以很多的汽车厂商的经营策略是“前端价格下降，后端维修成本提升”，逐渐使得维修成本费用在不断地提高。车辆的增加，使得人身损伤案件也在逐渐地增加，自然也就加大了公司的赔付力度，使得公司的赔付成本在逐年的增加。

夜上海论坛 三、成本管控的路径分析

财产保险公司的成本管控，首先就是要控制综合成本率，加强公司的管理运行机制。充分把握公司经营发展的规律，找到问题的突破口，采用相应的管理策略，实现保险公司的可持续发展。

（一）积极推进公司的战略转型

夜上海论坛 财产保险公司要想获得较好的发展，就需要转变经济发展策略，由以往的以经营产品为主转变为以经营客户为主的商业模式，将公司的成本管控工作和公司的战略转型有机地结合在一起，加强资源的配套投入，促使公司的体制建设更加的完善，结构布局更加的完整，成本管控得到很好的控制，从而加强公司的盈利水平，进一步推动可持续性发展的有效进行。

（二）专业化的费用管理

保险公司要想获得更高的受益，就应该在同样的产出过程中投入更少的资源，所以需要对资源的精细化管理。在产品投放到市场时，应该实施差异化的资源配置模式，确保投入市场的产品具备竞争力。公司要想获得精细化的费用支出比率，就应该进行专业化的管理。做好资源费用的预算管控，严格地控制费用的增幅上涨，加快资源预算配套管理措施，做好预算过程的完善工作。锁定高端客户的直投工作，加强对电商销售渠道的直投工作。

夜上海论坛 （三）严格化的理赔管理

夜上海论坛 保险公司最大的支出是赔付的支出，所以在发生案件的事故方面应该加大监管力度，集中审核，确保案件的核损质量。对于人事案件的赔付工作应该及时地去介入调查，准确地进行过程跟踪，从而提高案件的核损质量。案件的理赔一直是客户反应最多的问题，对于小型案件的理赔一定要做到标准化、规范化，对于大型的案件损伤应该提升其专业化的理赔质量，保证理赔的合理到位，提升理赔的效果。加快智能核保系统，做到不偏不漏，降低保险公司的赔付成本，以及预防骗保的行为。保险公司对于赔付出现错误的行为应该进行责任追究制，以此来为提升赔付质量建立全面的监管体制。

四、结束语

夜上海论坛 保险公司正在逐步地不断完善自身的服务与管理质量，公司的承保、理赔、客户服务等，每一个环节都要服务到位，进行精细化的管理水平，同时也要提高资源的配置效率，让客户真正地满意公司的服务，提升公司的形象。对于在成本管控的监管方面，公司应该加强新技术的推广与应用，满足公司降低成本、提升运营效率方面的需求，大力推广信息技术系统，提升生产效率，降低运营成本，从而保证公司的可持续性发展。保险公司也应该理性地参与市场竞争，灵活应对各种策略的产生，为公司价值的可持续性增长奠定坚实的基础。

参考文献：

夜上海论坛 [1] 宋鹏.太平人寿济南分公司人力资源管理现状问题与对策[D].北京交通大学，2009.

[2] 宋冰.上海社保每年亏空百亿 国企收益填补面临路径选择[N].第一财经日报，2011.